Blanqueo de capitales y secreto bancario
Metadata
Show full item recordAuthor
España Alba, Víctor ManuelEditorial
Universidad de Granada
Director
Cuadrado Ruiz, María De Los ÁngelesDepartamento
Universidad de Granada. Departamento de Derecho PenalMateria
Bancos Secreto profesional Blanqueo de dinero Globalización (Economía) Finanzas internacionales Legislación Política económica Fraude fiscal
Materia UDC
343 346 560505
Date
2016Fecha lectura
2016-06-28Referencia bibliográfica
España Alba, V. M. Blanqueo de capitales y secreto bancario. Granada: Universidad de Granada, 2016. [http://hdl.handle.net/10481/44018]
Sponsorship
Tesis Univ. Granada. Programa Oficial de Doctorado en: Derecho Penal y Política CriminalAbstract
El secreto bancario desde su origen, resulta de vital importancia en esta esfera fiscal. Preocupa y mucho en la economía internacional siendo objeto de muchos debates, incluso en la actualidad. El punto que más controversia suscita es, no tanto lo que protege sino lo que por su medio se facilita: no solo la elusión y la evasión de impuestos, sino también el blanqueo de capitales y otros delitos que se realizan por medio del sistema bancario nacional e internacional. El resultado es más presiones, para que los países limiten la confidencialidad bancaria y se produzcan reformas legislativas. No obstante, aún es insuficiente para que el mismo instaurado en algunos lugares como derecho constitucional para que sirva de base territorial a los paraísos fiscales, refugio para el dinero procedente del delito.